上证报中国证券网讯10月16日，松发股份603268）发布公告，公司拟以重大资产置换及发行股份购买资产的方式购买交易对方持有的恒力重工集团有限公司(以下简称“恒力重工”)100%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。交易对方包括苏州中坤投资有限公司、苏州恒能供应链管理有限公司、恒能投资(大连)有限公司和陈建华。

　　本次交易前，松发股份主要从事日用陶瓷制品的研发、生产和销售，主要产品包括日用瓷、精品瓷和陶瓷酒瓶等。近三年，公司营业收入逐年下降，归属于上市公司股东净利润始终为负，盈利能力较弱且呈现下滑趋势。

　　松发股份称，通过本次交易，松发股份将战略性退出日用陶瓷制品制造行业，恒力重工将成为松发股份之全资子公司。松发股份未来主营业务为船舶及高端装备的研发、生产及销售。

　　公告显示，恒力重工致力于打造世界一流的高端化、智能化、绿色化船舶制造及高端装备制造企业，涵盖上游发动机自主生产、中游船舶制造等多环节业务，具备技术领先、设备先进、产业链一体化的综合竞争优势。

　　据了解，2022年7月，恒力集团积极响应国务院关于盘活存量资产、扩大有效投资的决策部署，专门成立恒力重工，竞拍收购闲置十年之久的原STX(大连)资产，全力打造世界一流的绿色船舶建造基地。2023年初，恒力重工产业园开工运营；2024年4月，恒力重工第一艘船舶提前交付；2024年9月，恒力重工自主生产的首台发动机成功提前交付，可年产船用发动机180台，全面覆盖G95及以下所有机型。

　　数据显示，恒力重工2022年、2023年的营业收入分别为2792万元、7.68亿元；实现净利润分别为-2464万元、405万元；截至2023年12月31日，恒力重工总资产为55.37亿元，所有者权益为4.79亿元。

　　松发股份解释称，恒力重工前期由于船舶制造业务的规模化效应尚未显现，盈利水平相对较低，随着2024年船舶制造业务逐步步入正轨，开工订单增加，2024年恒力重工的盈利能力将大幅提升。

　　据披露，截至预案签署日，恒力重工船舶已确定排产新造船舶140艘，货值约108亿美元，船型包含散货船、VLCC、VLOC和集装箱船等。与此同时，股东已于2024年9月增资25亿元，进一步助力恒力重工业务发展。

　　近年来，国家积极出台一系列政策支持船舶行业发展升级。2023年12月，工业和信息化部、国家发展改革委等五部门联合发布《船舶制造业绿色发展行动纲要(2024—2030年)》，提出到2030年，船舶制造业绿色发展体系基本建成，形成一批具有国际先进水平的绿色示范企业，全面建成绿色供应链管理体系。2024年3月，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，加快高耗能高排放老旧船舶报废更新，大力支持新能源动力船舶发展。

　　当前，国际船舶市场形势长期向好，船舶需求相对旺盛，船舶企业盈利能力持续提升。根据克拉克森研究，预计2024至2034年，船舶投资需求总额将达2.3万亿美元，其中新造船投资需求约1.7万亿美元，船舶行业迎来广阔发展空间。

　　对于本次交易对松发股份的影响，松发股份表示，交易完成后，上市公司主营业务变更为船舶及高端装备的研发、生产及销售。本次交易将助力上市公司完成战略转型，有利于上市公司寻求新的利润增长点，提高上市公司发展质量，改善公司盈利能力和抗风险能力。(李子健)jinnian金年会官网